Понятие и сущность кредита, его элементы

Что такое кредит

При нехватке денежных или материальных ресурсов человек или организация могут взять кредит.

Термин «кредит» происходит от латинских слов «доверяю» и «займ».

Посредством кредита свободные денежные средства накапливаются, аккумулируются и превращаются в ссудный капитал. Такой капитал передают во временное пользование за определенную плату.

Срок установленных кредитных отношений оговаривается сделкой и должен быть определен. При выплате кредита лицо отдает и процент, то есть, вознаграждение от пользования взятыми средствами, если этот факт оговорен сделкой.

Участниками кредитных отношений выступают:

1. Заемщик.

Понятие «заемщик» характеризует лицо, которое получает во временное пользование материальные или денежные ресурсы с обязательством вернуть их в установленный срок. Договором оговаривают выплату процента за использование полученных им денежных или иных материальных средств.

2. Кредитор.

У кредитора есть ресурсы для передачи на определенный срок нуждающемуся лицу. Он дает «товар» — деньги, материальные ценности, ресурсы — во временное пользование под определенный процент.

3. Стоимость.

Стоимость является объектом кредитной сделки. Она может выступать в денежной или товарной формах. Ее предоставляет заемщик кредитору во временное пользование.

При этом все участники кредитных отношений являются:

• юридически самостоятельными лицами;
• могущими нести материальную ответственность;
• адекватно понимающими все условия данных экономических отношений.

Роли заемщика и кредитора могут меняться: в одной ситуации один человек выступает кредитором, а второй — заемщиком. Другая ситуация меняет их роли.

Сущность кредита

У кредитора есть что-то материальное, что можно дать во временное пользование заемщику. Заемщик пользуется предоставленным материальным благом и возвращает его в полном объеме в оговоренные сроки. За пользование благом заемщик выплачивает кредитору процент, который оговаривается сделкой.

Термин «кредит» чаще всего используют в денежных отношениях.

Кредитование определяет развитие экономики государства, рост его потенциальных возможностей и благосостояние населения. Государство влияет на кредитную систему посредством кредитно-денежной политики. Цель такой политики заключается в том, чтобы регулировать деятельность кредитных организаций.

Определение термина «кредит» неоднозначно, но его сущность включает следующие «направления» деятельности участников сделок:

1. Кредит = взаимодействие заемщик — кредитор.
2. Кредит = движение средств при их использовании и начале возврата.
3. Кредит = движение стоимости материальной услуги.
4. Кредит = распределение и продвижение ссудного капитала.

Но частными лицами, потребительскими кооперативами и микрофинансовыми организациями выдаются займы.

При займе имеют место отличные от кредитных договоры услуг, условия для сторон и другие права и обязанности.

Заемщики = физические / юридические лица.

Кредиты соответствуют определенным принципам кредитования. В них отражают суть взаимоотношений кредитор — заемщик и оформляют основные юридические требования для взаимодействия в период действия экономических отношений.

Кредит состоит из элементов, которые связаны друг с другом. Таким элементами являются объект кредитной сделки и субъект.

Субъекты кредитной сделки:

• кредитор;
• заемщик.

У заемщиков и кредиторов одни и те же цели.

Объект кредитной сделки — ссуженная стоимость. Ее свойством является обеспечение непрерывности производства, что ускоряет воспроизводственный процесс. Пользование кредитом сокращает потребность в накоплении ресурсов для нормального функционирования производства.

Каждый структурный элемент характеризует особенности кредитных отношений. Все элементы такой системы рассматривают в единстве, чтобы не исказить результаты наблюдений.

Любые кредитные экономические отношения базируются на принципах, опираясь на которые банк предоставляет ссуды. Принципы устанавливают порядок выдачи кредита, его погашение, а также его сущность и содержание.

Выделяют следующие принципы кредитования:

1. Возвратность.

Возвратность предполагает возмещение денежных и материальных ценностей заемщиком. Форму возврата заранее оговаривают и документально подтверждают. Такое документальное подтверждение называют кредитным соглашением. Возврат средств осуществляют в полном объеме в определенный срок. Погашение кредита осуществляют с помощью выручки от реализации продукции или за счет доходов.

2. Срочность.

Принцип срочности обеспечивает возврат кредита в определенный период времени. То есть, время возврата закрепляется и не может нарушиться, что строго отражено в кредитном соглашении. Сроки зависят от характера и длительности кредитуемых мероприятий.

Взятые средства возвращают не позднее оговоренного сделкой срока. В договоре оговаривают максимальный срок кредита. При этом учитывают, что погасить кредит заемщик может до срока единовременно или частями.

Главное, что сумма должна быть выплачена в полном объеме до установленного срока по использованию денежных или иных материальных ресурсов.

Если заемщик не погашает кредит, то к нему применяют санкции. Санкции заключаются в повышении процента или в случае длительной отсрочки — обращении в суд.

3. Целеполагание = целевой характер кредита.

Прежде чем подать заявку на кредит, необходимо четко сформулировать цель кредита.

Тогда у кредитора не возникнет вопросов, для чего заемщику понадобилась ссуда. И также, возникает четкая временная возможность возврата средств.

Цели прописывают в договоре кредитования. И дальнейшее использование кредитных средств при необходимости контролирует кредитор или его представители.

Если заемщик тратит средства на другие цели, то это служит поводом к расторжению договора сделки. Тогда требуют досрочного погашения кредита в полном объеме.

Существуют и нецелевые кредиты. В этом случае кредитор не контролирует работу выданных средств, но условия сделки становятся строже. Например, увеличивают процентную ставку по кредиту.

4. Дифференцированность.

К заемщикам применяют индивидуальный подход. Учитывают реальные возможности погашения кредита и таким образом кредиторы выделяют платежеспособных клиентов, в отличие от тех, кто возьмет займ и не сможет вовремя погасить кредит.

Кредитор принимает по внимание несколько факторов:

• к какой социальной группе принадлежит заемщик: есть ли у него право на льготы и социальную поддержку государства;
• поднимает историю банковских взаимоотношений: были ли ранее выданы кредиты — кредитная история — есть ли какие-либо задолженности, невыполненные обязательства сторон;
• рассматривает финансовые возможности заемщика в настоящий момент.

Вышеперечисленные факторы позволяют создать для заемщика наиболее оптимальные условия для выдачи кредита, а для кредитора — отобрать адекватных клиентов без возникновения существенных проблем в процессе кредитных взаимоотношений.

5. Платность.

Заемщик вносит плату единовременно за пользование кредитом или осуществляет ежемесячные отчисления в течение оговоренного срока, закрепленного соглашением. То есть, заемщик выплачивает кредитору вознаграждение за использование предоставленных ему ресурсов.

Чаще всего такую плату оформляют исходя из расчета процента от суммы кредита за конкретный срок использования ресурсов. И процент начисляют за реальный срок их использования и только на ту сумму, которая находится у заемщика.

В банковской сфере эту процедуру назвали ставкой по кредиту. Ее приводят в процентах годовых. Начисления при этом происходят ежедневно.

6. Обеспеченность.

Заемщик обеспечивает выплату кредита. В случае если заемщик не может осуществить выплату, то он передает кредитору обеспечение. Обеспечением выступает залог имущества, которое находится в пользовании заемщика, или же то, что было приобретено на кредитные деньги. Или же заемщик выбирает поручителей, к которым потом обращается кредитор для взыскания кредита.

При этом кредит может быть и без обеспечения.

Тогда, если заемщик не выполняет взятые на себя обязательства:

• кредитор обращается к коллекторам, которые работают с заемщиком дальше с целью возмещения кредитных средств;
• кредитор возвращает свои средства в судебном порядке, включая инициализацию процедуры банкротства. Тогда деньги поступают после решения суда по имуществу заемщика, которые не смог выплатить кредит.

Функции кредита

Структура кредита сосредоточена на внутреннем строении кредитной системы. Посредством ее изучают взаимодействие элементов между собой.

Функции кредита позволяют рассмотреть систему через взаимодействие с внешней средой.

Среди функций кредита выделяют следующие:

• контрольная;

Контрольная функция подразумевает взаимный контроль в отношениях кредитор — заемщик. Под наблюдением находится корректное использование кредитных средств и их возврат с целью выявления несоответствий и возможных сложностей с возвратом материальных ресурсов заемщиком.

Кредитор контролирует объект кредита и саму деятельность заемщика. А заемщик контролирует движение средств, которые он взял в кредит.

• распределительная;

Распределительная функция характеризует перераспределение кредитных средств.

Грамотное перераспределение увеличивает привлечение денежных средств в сферу деятельности заемщика.

Процесс обмена свободной стоимости характеризует ее передачу заемщику и возврат владельцу.

Посредством сделки ссуду кредитор передает заемщику товарно-материальные ценности. Чаще в обращение поступают денежные средства.

Перераспределение стоимости происходит по отраслевому или территориальному признакам.

Местоположение кредитора и заемщика роли не играет. Тогда перераспределение стоимости называют межтерриториальным.

В случае межотраслевого перераспределения с помощью кредита стоимость передают от кредитора одной отрасли заемщику из другой отрасли.

• стимулирующая;

Стимулирующая функция влияет на динамику общей массы денег, которая находится в обращении.

Она заключается в изменении объема кредитных денежных операций. Изменения осуществляют следующими методами:

1. Кредитная экспансия.

Под кредитной экспансией понимают расширение кредита.

2. Кредитная рестрикция.

Кредитная рестрикция подразумевает сужение кредита.

• замещение денег.

Под замещением денег имеют в виду замену реальных «физических» денег их безналичным вариантом посредством кредитных операций.

Кредит создает средства для безналичного взаимодействия. Такими средствами выступают чеки, переводные векселя, кредитные карты и тому подобное.

Функцию связывают с современной организацией денежного оборота. Функционирование идет в безналичной форме. Основная часть расчетов и предоставление кредита происходит через расчетные операции банковских счетов.

Клиент хранит деньги в банке, значит, он вступает с ним в кредитные отношения. И тем самым, он создает условия, которые подходят для замены наличных денег кредитными операциями.

Тогда ссуду можно предоставить и вернуть в безналичном порядке. А таким образом сокращаются налично-денежные платежи.

Формы и виды

Формы кредита описывают структуру кредитных отношений. Они зависят от особенностей заемщика и кредитора и использования ссуженной стоимости.

Классификаций кредитных отношений много. Они зависят от основания классификаций и целей исследователя.

Так как формы кредитных отношений зависят от структуры, то формы кредита рассматривают исходя из характера ссуженной стоимости, заемщика и кредитора, а также потребностей заемщика.

Относительно ссуженной стоимости кредиты делят на:

• товарные;

При товарной форме кредита во временное пользование передают товар. В настоящее время такую кредитную форму используют для продажи товаров с рассрочкой платежа, проката вещей и аренды.

• денежные;

Денежная форма кредита появилась позже товарной. Она предполагает передачу количества денег с условием возврата и чаще с уплатой процента.

• смешанные = товарные + денежные.

Смешанную форму кредита описывают через передачу ссуды в форме какого-либо товара. Но возврат заемщик осуществляет деньгами. Процесс может быть и обратным: заемщик берет деньги, а возвращает товар.

Различают следующие разновидности кредита в зависимости от категорий участников, например:

1. Коммерческий.

Коммерческий кредит представляет собой такие экономические отношения, когда функционально активные предприниматели предоставляют друг другу товар. Продажа товаров осуществляется с отсрочкой платежа.

От срока кредита зависит размер платежа. При внесении предоплаты размер ссудного процента и стоимость товара снижается.

Вексель служит вариантом оформления такого кредита.

Объектом коммерческого кредита является товарный капитал.

Цель — ускорить реализацию товаров и, соответственно, обеспечить рост прибыли.

2. Банковский.

Банковский кредит выдают банки. Также кредиторами выступают кредитно-финансовые учреждения и предприниматели с соответствующими полномочиями.

Кредит выдают в форме денежных ссуд.

Условия:

• возвратность;
• уплата процента;
• срочность.

Объект кредита — денежный капитал.

Заемщики:

• государство;
• банки;
• предприятия.

Заемщики берут любую сумму на любой срок и используют ее в любой деятельности.

3. Потребительский.

Потребительский кредит удовлетворяет нужды населения.

Выделяют следующие формы потребительского кредита:

• денежная;
• товарная;
• смешанная.

Об этих формах говорилось выше.

Потребительский кредит = коммерческий кредит + банковский кредит.

В случае потребительского кредита кредиторами выступают:

• банки;
• ломбарды;
• пункты проката;
• кредитные кооперативы и так далее.

Объекты в потребительском кредите:

• товары;
• недвижимость;
• услуги и так далее.

4. Государственный.

Государственный кредит предоставляют при условии платности и возвратности государственным органам физическими или юридическими лицами.

Средства, которые получило государство, используют для покрытия дефицита в бюджете или для кредитования секторов экономики.

Таким образом осуществляют регулирование денежного обращения: изымают из денежного обращения часть денежных средств на определенный срок.

Единых стандартов при классификации видов кредита не выделено. В каждой стране существуют свои особенности.

Выделяют следующие виды кредита:

По времени:

• краткосрочные;
• долгосрочные;
• среднесрочные;

Относительно цели:

• целевые;
• нецелевые;

Исходя из обеспечения:

• обеспеченные;
• необеспеченные;

По назначению или по цели:

• ипотечные — долгосрочные кредиты под залог недвижимости;
• автокредиты;
• потребительские;
• социальные.

Также кредиты можно разделить в зависимости от стадий воспроизводства, отраслевой направленности, обеспеченности, срочности и платности кредитования и так далее.

Подводя итог, мы выделили следующие формы кредита: товарная, денежная и смешанная. Относительно видов кредиты можно разделить на коммерческие, банковские, потребительские, государственные и так далее.

Кто может взять кредит

Кредит может взять любой человек, который юридически дееспособен и может быть материально ответственным лицом.

№ 353 ФЗ содержит положения о потребительском кредите или займе. Федеральный закон регулирует отношения, которые возникают при предоставлении потребительского кредита физическому лицу. Цели этого физического лица не связаны с предпринимательской деятельностью.

При заключении сделки оговаривается лимит кредитования.

При этом заемщик может привлечь созаемщика.

Поручитель выплачивает долг кредитору в случае, когда созаемщик перестанет платить.

Созаемщиком может быть:

• физическое лицо, юридически имеющее право на получение кредита;
• организация.

Созаемщиков привлекают в случае необходимости взятия крупного кредита на длительный срок. При этом фиксированный доход не дает возможности это сделать. Тогда в случае, если получатель займа не может вовремя оплатить деньги, вместо него платит созаемщик.

Требования к заемщику

Требованиями к потенциальным заемщиком называют перечень критериев, которым заемщик должен соответствовать для получения кредита. Чаще всего они касаются возраста потенциального заемщика, кредитной истории и дохода.

Основные требования, которые выдвигают заемщику, это:

• наличие гражданства Российской федерации;
• временная или постоянная регистрация по месту предоставления кредита;
• возрастные границы: заемщиком может стать человек с 21 года. Границу по возрасту отмечают 75 годами или же 65. При этом могут установить верхние возрастные границы погашения кредита.

• заемщик имеет постоянную прописку или временную регистрацию;
• у заемщика есть постоянный доход, то есть он платежеспособен. Этот факт подтверждает соответствующая справка;
• заемщик имеет постоянное место работы в регионе банка, предоставляющего кредит.

Также часть учреждений устанавливает дополнительные требования к заемщикам. К таким требованиям могут отнести уровень заработной платы (остаток после выплат должен быть не меньше прожиточного минимума), наличие контактных телефонов — домашнего, рабочего и мобильного.

Если сумма кредита большая, то банк требует залог в виде движимого или недвижимого имущества.

Необходимые документы

Документы, которые необходимы при взятии кредита, оговариваются в зависимости от сделки и учреждения, где берется кредит.

Чаще всего запрашивают следующие документы:

• паспорт гражданина Российской Федерации;
• СНИЛС = страховое свидетельство государственного пенсионного фонда;
• ИНН = свидетельство о постановке на учет в налоговом органе;
• полис обязательного медицинского страхования;
• справка о доходах по форме 2-НДФЛ;
• выписка с зарплатной карты;
• водительское удостоверение и документы на автомобиль при наличии;
• диплом об образовании.

Иногда могут понадобиться:

• копия свидетельства о браке;
• военный билет;
• копия свидетельства о праве собственности на имущество;
• выписки по расчетным счетам индивидуального предпринимателя из обслуживающих банков + копия свидетельства о государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя.

Например, для потребительского кредита могут запросить паспорт и анкету-заявление.

Но финансовые учреждения всегда могут запросить дополнительные документы в индивидуальном порядке для принятия кредитного решения.

Что такое рефинансирование кредита

По сути, в таком случае одно долговое обязательство заменяют другим долговым обязательством.

Услуга рефинансирования бывает платной и бесплатной.

Платной она становится в случае, если предполагает расходы на комиссию при досрочном погашении кредита в текущем банке, комиссию в новом банке и обязательное страхование.

Часть учреждений защищают себя от возможного рефинансирования. Тогда условия они прописывают в договорах.

Услугу рефинансирования не предоставляют заемщикам с просрочками по выплатам кредита. Заемщик должен сохранять платежеспособность.

Главной целью рефинансирования является предоставление заемщику более выгодных условий при новом кредите для погашения текущей задолженности.

При этом услугу не рекомендуют использовать, когда:

• выплатили больше половины кредита;
• нужны дополнительные гарантии платежеспособности;
• до конца срока действия текущего договора остается меньше года;
• заемщик выплачивает долг дифференцированными платежами.