Сущность и классификация кредитных рисков — какие бывают разновидности

Кредитные риски — что это такое

Носителями кредитного риска выступают сделки непрямого и прямого кредитования, а также сделки купли-продажи активов, подразумевающие отсутствие предоплаты со стороны покупателя.

Риск, возникающий у кредитора, включает потери в результате неуплаты процентов и основной суммы, а также затраты, понесенные в связи с взысканием просроченной задолженности.

Виды, какие основные существуют

Финансисты выделяют три основных вида:

1. Страновой, подразумевающий возможность неисполнения обязательств суверенным государством или замораживания им платежей в иностранной валюте. Связан с политической стабильностью страны-дебитора и ее макроэкономическими показателями.
2. Риск концентрации на отдельном финансовом инструменте, определенных операциях или каком-либо из секторов экономики.
3. Риск потерь или неисполнения кредитных обязательств, затрагивающий любые операции.

Классификация по источнику проявления предполагает еще две разновидности: внешние — связанные с платежеспособностью контрагента, внутренние — обусловленные сущностью и особенностями кредитного продукта.

Особенности управления кредитными рисками

В теории управления кредитными рисками существует такое понятие как факторинг.

Посредник — факторинговая компания — выдает кредитору поручительство за дебитора в размере 90 % от общего размера кредита на случай, если тот не сможет в срок выплатить нужную сумму. По этому поручительству факторинговая компания делает выплату в оговоренном размере.

Второе важное понятие — страхование. Его объектом выступают имущественные интересы страхователя. Страховым случаем является возникновение у него убытков в результате банкротства контрагента. Форма функционирования — деятельность страховой компании.

Способы снижения рисков

Факторы риска должны предусматриваться договором ссуды. К примеру, коммерческие банки нередко прописывают в нем такие ограничения, как:

• воздержание от выкупа акций, выплаты дивидендов, совершения любых других действий, способных негативно воздействовать на финансовое положение взявшего кредит предприятия;
• предоставление регулярной отчетности о финансовом положении;
• обязательность полного погашения ссуды при изменении соотношения собственного капитала и заемного по требованию кредитора.

Кроме того, зная характеристики заемщика, кредитор может устанавливать повышенную процентную ставку, накладывать кредитные ограничения по сумме или временному периоду погашения.