Финансово-правовые отношения

Что такое финансовые отношения

Это отношения, в которых человек получает выгоду в виде зарплаты, роялти, прав на интеллектуальную собственность, гонорара за консультации, гонорара за работу в бюро рекламных выступлений, доли участия (например, акции, опционы на акции или другие доли участия, за исключением диверсифицированных паевых инвестиционных фондов) или другой финансовой выгоды. Финансовые выгоды связаны с функциями: работа по найму, руководящая должность, независимый подрядчик (включая исследования по контракту), консультирование, выступления и преподавание и другие виды деятельности, за которые получено или ожидается вознаграждение.

Субъекты

В контексте финансовых отношений субъекты — это участники или акторы, которые взаимодействуют друг с другом в финансовой сфере. Они могут быть как физическими, так и юридическими лицами, включая организации и государства. Вот некоторые из основных субъектов финансовых отношений:

1. Физические лица: люди, которые участвуют в финансовых транзакциях и операциях — платежах, инвестировании, кредитовании, страховании и управлении личными финансами.
2. Предприятия: коммерческие организации, которые занимаются производством товаров и предоставлением услуг, а также участвуют в финансовых операциях, связанных с их деятельностью, такими как финансирование проектов, инвестирование, бухгалтерия и налогообложение.
3. Финансовые учреждения: банки, страховые компании, инвестиционные фонды и другие финансовые институты, которые предоставляют финансовые услуги и продукты, а также участвуют в финансовых транзакциях.
4. Правительства: государства имеют существенное влияние на финансовую сферу, так как они участвуют в бюджетировании, налогообложении, регулировании финансового рынка и макроэкономической политике.
5. Международные организации: например, Международный валютный фонд (МВФ) и Всемирный банк, играют важную роль в мировой финансовой системе, предоставляя финансовую поддержку и содействуя экономическому развитию странам во время кризиса.
6. Инвесторы: люди или организации, которые инвестируют свои денежные средства в различные активы — акции, облигации, недвижимость и другие инвестиции, с целью получения прибыли.
7. Поставщики и потребители: компании и частные лица, которые взаимодействуют на рынке, предоставляя товары и услуги (поставщики) или потребляя их (потребители), осуществляют финансовые транзакции в процессе торговли.
8. Фондовые биржи и рынки: места, где происходят торговые операции с акциями, облигациями и другими финансовыми инструментами, с участием инвесторов и компаний. Их особенности заключаются в централизованности и стандартизации.

Уровни участников финансовых рынков:

1. Розничные клиенты — физические лица, которые используют услуги банков, страховых компаний и других финансовых учреждений для управления личными финансами.
2. Корпорации — компании и предприятия, которые используют финансовые рынки для привлечения инвестиций, управления своими активами и займов.
3. Инвестиционные фонды и хедж-фонды — профессиональные инвесторы, задача которых управлять средствами от частных лиц или организаций с целью получения прибыли.
4. Все эти субъекты взаимодействуют в финансовой системе, создавая сложные и важные финансовые отношения, которые формируют экономическую структуру и влияют на функционирование общества.

Виды

1. Инвестирование — процесс вложения денежных средств или других финансовых ресурсов в различные активы или проекты с целью получения прибыли или дохода в будущем. Когда человек или организация инвестирует, они выделяют свои финансовые ресурсы в определенные активы или проекты, которые считают перспективными и способными принести им прибыль или увеличить стоимость вложенных средств. Инвестиции могут быть сделаны в разнообразные активы:

   • акции: предоставляет право на долю прибыли компании в виде дивидендов и получении дохода от роста стоимости акций;

   • облигации: инвестор предоставляет заемные средства компании или правительству и получает обещанный процентный доход (купон) и возврат основной суммы (номинал) по истечении срока облигации;

   • недвижимость: с целью получения арендной доходности или роста стоимости недвижимости;

   • сырьевые товары: золото, нефть, зерно и др. Надежда на получение прибыли от изменения их цен на мировых рынках;

   • венчурные инвестиции;

   • инфраструктура: строительство или развитие дорог, мостов, энергетических объектов.

2. Кредитование и заем — финансовые отношения, связанные с предоставлением финансовых ресурсов (кредита) одной стороной другой стороне с условием возврата данных ресурсов в будущем с уплатой процентов или вознаграждения за пользование кредитом:

   • кредитор — сторона, которая предоставляет денежные средства или другие финансовые ресурсы во временное пользование другой стороне. Кредитор может быть банком, финансовым учреждением или частным лицом;

   • заемщик — сторона, которая получает предоставленные финансовые ресурсы от кредитора и обязуется вернуть их в будущем с уплатой процентов или другого вознаграждения;

   • типы кредитования: потребительские кредиты, автокредиты, ипотечные кредиты, корпоративное кредитование, кредитные линии, кредиты на развитие малого бизнеса и т. д.

3. Бюджетирование и планирование — это два тесно связанных процесса в финансовой деятельности. 

   • бюджетирование — процесс формирования и управления бюджетом, который представляет собой план расходов и доходов на определенный период времени (обычно на год). В бюджете прописываются ожидаемые поступления денежных средств (доходы) и предполагаемые расходы по различным категориям;

   • планирование включает более широкий подход к управлению финансами и более долгосрочную перспективу. Это процесс разработки стратегии и тактики для достижения финансовых и бизнес-целей на более продолжительный срок.

4. Налогообложение — процесс сбора налогов со стороны правительства или налоговых органов у граждан, организаций и других субъектов в соответствии с законодательством. Существует множество разновидности:

   • НДС (налог на добавленную стоимость): взимаемый с продажи товаров и услуг на каждом этапе производства и продажи;

   • налог на доходы физических лиц: на заработанный доход и другие доходы физических лиц;

   • налог на прибыль организаций, полученную компаниями и предприятиями;

   • налог на недвижимость: землю, дома и здания;

   • акцизы: на потребление определенных товаров, таких как табак, алкоголь, топливо и т.д.;

   • налог на наследство и дарение: на передачу наследства или подарков.

5. Страхование — финансовый механизм, при котором страховая компания предоставляет застрахованному лицу или организации защиту от потенциальных финансовых убытков, вызванных различными рисками или несчастными случаями. Взамен за определенную плату, называемую страховой премией, страховщик берет на себя риски и обязуется компенсировать убытки или предоставить дополнительные льготы в случае наступления страхового события.

6. Финансовая аналитика — процесс исследования и оценки финансовой информации с целью получения практических выводов. Финансовая аналитика включает анализ финансовых отчетов, расчеты показателей, моделирование финансовых сценариев и другие методы для понимания текущего финансового положения и прогнозирования будущих результатов.

7. Макроэкономическая политика — набор способов, принимаемых правительством или ЦБ для управления состоянием экономики. Цель — стимулирование экономического роста, сокращение безработицы, контроль инфляции.

8. Валютные операции — обмен одной валюты на другую или с покупка/продажа валюты. Осуществляются между физическими лицами, компаниями, инвесторами, банками и центральными банками. Имеют важное значение для мировой экономики, так как обеспечивают ликвидность и возможность проведения международных торговых и финансовых транзакций.

9. Финансовое планирование и консультирование — это процесс помощи клиентам или организациям в определении финансовых целей, разработке стратегии для их достижения и принятии обоснованных финансовых решений.

Классификация по направлению потоков финансовых ресурсов:

• финансовые отношения с прямыми потоками (например, инвестирование в бизнес, выдача кредитов);
• финансовые отношения с обратными потоками (например, возврат кредитов, получение дивидендов).

По времени:

• краткосрочные финансовые отношения (например, ежедневные банковские операции);
• долгосрочные финансовые отношения (например, инвестиции на длительный период).

Сферы

Охватывают различные сферы деятельности:

1. Личные финансы: сфера, связанная с управлением денежными средствами и ресурсами отдельных физических лиц. Включает в себя составление бюджетов, планирование инвестиций, управление долгами, страхование, пенсионное обеспечение и другие финансовые решения, которые принимаются частными лицами.

2. Корпоративные финансы: связана с финансовой деятельностью предприятий и компаний. Управление корпоративными финансами, финансирование проектов, привлечение инвестиций, анализ отчетности, управление оборотным капиталом.

3. Банковская сфера: предоставление банковских услуг — открытие счетов, выдача кредитов, обмен валюты, управление активами, обслуживание клиентов.

4. Инвестиции и финансовые рынки: торговля акциями, облигациями, сырьевыми товарами, валютами на финансовых рынках. Деятельность инвесторов, трейдеров, брокеров и других участников рынка.

5. Налоговая сфера: определение и уплата налогов как физическими лицами, так и компаниями. Налоговое планирование, соблюдение налогового законодательства и взаимодействие с налоговыми органами.

6. Страхование: компании и частные лица застраховывают свои имущество, жизнь и другие риски. Включает в себя страхование жизни, имущества, медицинское страхование, автострахование.

7. Международные финансы: торговля, инвестиции, валютные операции и финансирование стран.

8. Государственные финансы: составление бюджета, налогообложение, государственные займы и финансирование государственных программ и услуг.

Признаки

Характеристика финансовых отношений:

1. Двусторонность: участвуют два или более субъекта. В кредитовании одна сторона выдает кредит, а другая получает его.

2. Обмен ценностями.

3. Наличие денежных средств или ресурсов, которые переходят от одного субъекта к другому.

4. Целенаправленность: инвесторы стремятся получить доход от своих инвестиций, а заемщики нуждаются в финансировании проектов.

5. Риски и вознаграждения: инвестирование может принести высокую доходность, но также сопряжено с риском потери средств.

6. Временной аспект: так как деньги и финансовые ресурсы могут быть использованы в настоящем времени или в будущем.

7. Регулирование и законы, чтобы обеспечить честность, защиту интересов и стабильность финансовой системы.

8. Взаимозависимость: действия и решения субъектов могут повлиять на друг друга и на экономическую среду в целом.

Примеры

Их финансовые отношения могут выглядеть следующим образом:

1. Общий бюджет: Андрей и Мария создают общий бюджет, в котором учитывают все свои доходы и расходы. Они анализируют свои финансы, чтобы определить, сколько денег им удастся отложить каждый месяц для покупки дома.

2. Совместное накопление: супруги начинают совместное накопление денежных средств для будущего покупки дома. Они могут открывать совместный счет или инвестировать в совместные инструменты накопления, чтобы увеличить свой капитал.

3. Инвестиции: они могут принимать участие в совместных инвестициях с целью увеличения своего капитала на долгосрочной основе, что поможет быстрее достичь своей финансовой цели.

4. Распределение финансовых обязательств: Андрей и Мария обсуждают и определяют, как распределять финансовые обязательства — выплаты по кредиту, платежи за коммунальные услуги и другие расходы по дому.

В этом примере Андрей и Мария работают вместе, чтобы достичь общей финансовой цели, используя различные стратегии и инструменты финансового планирования.

Какие шаги они могут сделать:

1. Капиталовложения: ребята решают, сколько денег каждый из них внесет в качестве начального капитала для компании. Например, Алиса внесет 60% от общего капитала, а Боб — 40%.

2. Разделение долей: на основе величины их капиталовложений они определяют свои доли в компании. Таким образом, Алиса будет владеть 60% акций компании, а Боб — 40%.

3. Распределение обязанностей: Алиса и Боб могут решить, кто будет отвечать за управление финансами, бухгалтерию и контроль над расходами.

4. При развитии компании они будут расширять бизнес, привлекать инвестиции или получать в банке кредит.

5. В случае успешного развития компании и получения прибыли они разделят прибыль в соответствии со своими долями в компании.

В этом примере финансовые отношения между Алисой и Бобом основаны на сотрудничестве и партнерстве в бизнесе.

Как выглядят их финансовые отношения:

1. Между государствами формируется торговый баланс, который отражает разницу между экспортом и импортом товаров и услуг между ними. Если страна А экспортирует больше товаров в страну Б, чем импортирует из нее, у А возникает положительный торговый баланс, и Б имеет отрицательный баланс.

2. В процессе торговли А и Б используют свои национальные валюты для расчетов. При этом средства могут быть переведены валютными операциями через банки или платежные системы.

3. Страны могут осуществлять прямые иностранные инвестиции друг в друга. Например, компания из страны А инвестирует в строительство завода в стране Б, что привлечет иностранные капиталы и создаст рабочие места.

Эти примеры показывают, как финансовые отношения между ребенком и мамой могут быть связаны с учебой и практическим опытом управления деньгами.