Риск-менеджмент в экономике

Что такое риск менеджмент в экономике

Цель и задачи риск-менеджмента соответствуют целевой функции предпринимательской деятельности: извлечение максимальной прибыли при минимальном или приемлемом уровне возможных потерь.

Основу системы управления составляет целенаправленный поиск и работа для снижения убытков, получение и рост дохода в неопределенных хозяйственных ситуациях, перманентной изменчивости бизнес-среды.  

Наибольшее внимание уделяют при принятии решений по наиболее важным для развития вопросам:

• стратегическое планирование;
• изменение политики предприятия;
• внедрение новых проектов, процессов, процедур;
• крупное финансовое инвестирование;
• оптимизационные меры.

С практической точки зрения сферы применения превентивной системы следующие:

• стратегическое и операционное бюджетирование;
• ресурсное планирование и управление активами;
• изменения в организационных, технологических, управленческих бизнес-процессах;
• исследования и разработки;
• управление качеством продукции и процедур деятельности;
• экология и охрана безопасности труда;
• социальные аспекты работы;
• информационная безопасность;
• взаимодействие с поставщиками, партнерами;
• анализ рыночных трендов и запросов потенциальных потребителей;
• управление проектами.

Организационный процесс включает в себя несколько ступеней.

1. Определение цели риска и рисковых ресурсных вложений: каков ожидается размер прибыли, доходов, выигрыша.
2. Получение информации об окружающей среде: какое именно решение и в пользу какого шага принять.
3. Оценка стоимости риска: измерение размера фактических убытков, затрат на снижение или возмещение убытков и последствий.

Движение в рамках этих этапов позволяют выбрать стратегию: в риск-менеджменте не бывает готовых шаблонов, но есть обязательные правила:

• максимум выигрыша;
• оптимальная вероятность и колеблемость результата;
• приемлемое сочетание выигрыша и величины возможных потерь.

Объект и субъект риск-менеджмента

В превентивной системе управления принято выделять две подсистемы: управляемая подсистема, или объект управления, и управляющая подсистема, субъект управления.

Объект управления риск-менеджмента — собственно прямой риск, рисковые вложения капитала, экономические отношения хозяйствующих субъектов. К таким отношениям можно отнести отношения страхователей и страховщиков, заемщиков и кредиторов, партнеров и конкурентов.

К субъекту возможно отнести коллектив от рядового персонала до административно-руководящего либо уполномоченных сотрудников и руководителей специальных подразделений. В последнем случае специальная группа с помощью методов управленческого воздействия осуществляет целенаправленное функционирование объектов.

Воздействие субъекта на объект управления, сам процесс управления, существует при условии обмена определенной информацией между управляющей и управляемой подсистемами. Экономическая, финансовая, коммерческая, статистическая и прочая информация осведомляет о вероятности страхового случая или события, наличии и величине спроса на товары или капитал, финансовой устойчивости и платежеспособности клиентов или конкурентов, тарифах на услуги или условия, дивидендах или процентах.

К функциям объекта управления относится:

• организация разрешения грядущих потерь;
• организация рисковых вложений;
• организация работы по снижению величины вероятных угроз;
• организация процесса страхования возможных убытков;
• организация экономических отношений и связей между субъектами хозяйственного процесса.

Функции субъекта управления заключаются: 

• в прогнозировании изменений финансового состояния объекта в целом и его частей, требующего от менеджерского состава чутья, интуиции, применения гибких экстренных решений;
• в организации людей, реализующих программу рискового вложения капитала на основе разработанных правил, методик;
• в регулировании объекта управления при помощи текущих операций для устранения возникших отклонений и придания ему устойчивости;
• в координации работы всех звеньев, аппарата;
• в стимулировании финансовых менеджеров в результате собственного труда;
• в контроле организации работы по снижению степени риска.

Обобщенная и частные модели построения риск-менеджмента

В структуре обобщенной модели построения системы управления рисками, СУР, принято выделять пять основных разделов.

1. Анализ среды состоит из двух компонентов: организационно-правового поля деятельности и предпринимательской среды. Первый формируется деятельностью органов власти: правительство, Госдума и Центробанк РФ. Основы предпринимательской среды закладываются во взаимодействии с другими субъектами на основе развитой конъюнктуры рынка и предпринимательских ресурсов.
2. Управляющая подсистема включает в работу координирующие фигуру или подведомственные сектора: риск-менеджер, финансовый менеджер или отделы страхования, рисковых инвестиционных вложений, рисков венчурных вложений.
3. Управляемая подсистема включает объект управления и два последовательных результата в форме программы снижения угроз и антирисковых управляющих воздействий. Под объектами управления подразумеваются рисковые инвестиционные мероприятия, финансовые операции между субъектами, варианты принятия решения и показатели блока принятия решения.
4. Управляющее воздействие формирует результат СУР. Он подлежит рейтинговой оценке и служит методологической платформой для теории риска в компании.
5. Разрабатываются модели, способы, методы и приемы работы с вероятностями.

Практика различает две частных категории СУР:

1. Выделенная модель подразумевает выделение специализированного подразделения внутри компании.
2. Распределенная модель подразумевает распределение функций среди действующих отделов предприятия.

Особенности выделенной и распределенной моделей СУР

Решение о выборе выделенной модели СУР принимается на самом высоком уровне предприятия. В акционерном обществе риск-менеджер или департамент подчиняется совету директоров и высшему исполнительному руководству, координирует деятельность с системой внутреннего аудита. Функциональный состав выделенной структуры реализуется по трем направлениям:

• анализ, оценка и мониторинг угроз;
• разработка антирисковых мероприятий;
• административное направление.

Главное преимущество выделенной модели заключается в персонифицированной ответственности за работу СУР. Недостаток — неоправданные расходы в глазах руководства по формированию отдельного отдела или выделению лишней штатной единицы. По этой причине на подобный шаг может решиться только крупный холдинг. 

Организация СУР на основе распределенной модели менее капиталоемкая, из-за чего более распространена не только в российском, но и западном бизнес-сегменте. Сценарий модели позволяет закрепить ответственность за каждым департаментом. Основная нагрузка ложится на правление компании.

Регламентация деятельности компании для целей риск-менеджмента

Развернутая и тщательно разработанная регламентация позволяет компании обойтись без выделения специального отдела. Но документационное обеспечение имеет значение и для выделенной модели. Эффективность действий каждого сотрудника достигается за счет введенных в деловой оборот четко прописанной документации. Тогда сотрудник твердо знает, как ему решать задачи и работать с вероятными угрозами. Существует примерный перечень протоколов и справок для этих целей.  

1. Политика СУР — краткое определение правил, принципов работы с вероятными неблагоприятными событиями. Здесь отражаются вопросы стратегии управления, состав работ, архитектура системы, положения по отчетности.
2. Декларация о рисках — перечень угроз и факторов, с которыми сталкивается компания. Документ широко используется в банковском секторе.
3. Типовой регламент — положение по управлению рисками.

Типовой регламент раскрывает вопросы организации и реализации СУР: 

• цели организации в сфере менеджмента риска;
• задачи СУР;
• функции риск-менеджмента;
• принципы и подходы в области управления рисками;
• процессы СУР;
• полномочия и ответственность руководящих органов компаний и ее структурных подразделений;
• ограничения СУР.