Мероприятия по предупреждению банкротства

Что такое предупреждение банкротства

Меры по предупреждению банкротства организаций, о которых говорится в статье 30 Федерального закона от 26.10.2002 года N 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (редакция от 25.12.2023 года), представляют собой комплекс правовых и финансовых инструментов, направленных на избежание или своевременное преодоление финансовых трудностей организации.

Защита от банкротства — это статус, предоставляемый физическим или юридическим лицам, которые не в состоянии полностью погасить свои долги. Процесс защиты от банкротства может быть инициирован как самим должником, так и судом в некоторых случаях.

Стратегии по предотвращению банкротства

Банкротство негативно скажется на вашей кредитной истории и усложнит процесс получения займов или кредитов на покупку автомобиля или дома. Рассмотрим несколько стратегий, которые помогут наладить управление долгом и денежными потоками:

Компании могут добиться реструктуризации долга, вступив в прямые переговоры с кредиторами о реорганизации условий выплаты долга. Иногда реструктуризация навязывается компании ее кредиторами, если она не может осуществить запланированные выплаты. Вот некоторые способы ее достижения:

1. Обмен долга на акции
   Кредиторы могут согласиться отказаться от определенной суммы непогашенного долга в обмен на долю в капитале компании. Обычно это происходит в случае компаний с большой базой активов и обязательств, когда принуждение организации к банкротству создаст незначительную ценность для кредиторов. Считается, что выгоднее позволить компании продолжать функционировать в качестве действующего предприятия и дать кредиторам возможность участвовать в ее деятельности. Это может означать, что первоначальный состав акционеров будет иметь значительно размытую или уменьшенную долю в компании.
2. Неофициальные соглашения о погашении долга
   Компании, проводящие реструктуризацию долга, могут попросить о смягчении условий погашения и даже списать часть долга. Это можно сделать, обратившись непосредственно к кредиторам и договорившись о новых условиях погашения.
3. «Стрижка» облигаций
   Компании с непогашенными облигациями могут договориться с держателями облигаций о выплате долга со скидкой. Это может быть достигнуто путем уменьшения или отказа от выплат процентов или основной суммы долга.

Внесудебные решения
Внесудебное урегулирование — это соглашение, заключенное между вашим предприятием и кредиторами для решения финансовых проблем без применения процедуры банкротства. Как правило, такие решения предполагают переговоры и компромиссы с обеих сторон. Среди преимуществ внесудебного урегулирования можно выделить следующие:

1. Более быстрое решение по сравнению с процедурой банкротства.
2. Улучшение репутации, поскольку банкротства можно избежать.
3. Сокращение юридических и административных расходов.

Продажа бизнеса или его активов может стать альтернативой банкротству, особенно если бизнес все еще имеет ценность или если за его активы можно выручить разумную цену. Выручка от продажи может быть использована для погашения задолженности перед кредиторами и полного избежания банкротства. При рассмотрении вопроса о продаже необходимо учитывать следующие факторы:

1. Оценка стоимости вашего бизнеса или его активов.
2. Налоговые последствия продажи активов или бизнеса.
3. Интерес потенциальных покупателей и состояние рынка.

Целью диверсификации часто является снижение общего риска бизнеса и получение новых источников дохода. Хорошая стратегия диверсификации может дать толчок к развитию бизнеса, переживающего трудности. Она также может продлить успех уже прибыльных компаний.

Вот несколько примеров стратегий:

1. Слияние и поглощения: Компания может диверсифицировать свою деятельность за счет приобретения или слияния с другой компанией, которая работает в другой сфере, с другим продуктом, услугой, рынком или отраслью.
2. Диверсификация продукции: Компания, которая в основном продает одежду, может заняться продажей товаров для дома и аксессуаров.
3. Диверсификация рынка: Компания, которая продает товары только на внутреннем рынке, может выйти на международный рынок.
4. Диверсификация в новые географические регионы: Компания, работающая только в одном регионе, может выйти в новые географические регионы.
5. Отраслевая диверсификация: Компания, работающая в технологической отрасли, может диверсифицировать свою деятельность в сфере здравоохранения.
6. Диверсификация услуг: Компания, предоставляющая только консалтинговые услуги, может перейти к оказанию услуг по обучению.
7. Совместные предприятия: Компания может диверсифицировать свою деятельность путем создания совместного предприятия с другой компанией для совместной разработки и продвижения на рынок новых продуктов или услуг.

Улучшение в управлении играет важную роль в предотвращении банкротства фирмы. Что можно сделать:

1. Анализ и улучшение финансовых показателей: акцент следует делать на мониторинге общей ликвидности, показателях платежеспособности и рентабельности.
2. Повышение эффективности операций: автоматизация задач, сокращение издержек, снижение времени обработки заказов и улучшение качества товаров или услуг.
3. Разработка и реализация стратегии управления рисками поможет уменьшить возможные угрозы, связанные с банкротством. Надо оценить финансовые риски, создать резервный фонд для чрезвычайных ситуаций и диверсифицировать портфель.
4. Укрепление коммуникации со всеми сторонами: кредиторами, инвесторами, партнерами и клиентами.

Методы и способы

Прогнозирование банкротства — это проблема обнаружения финансовых проблем в бизнесе, которые в конечном итоге приведут к банкротству.

Это обширная область исследований в области финансов и бухгалтерского учета. Раннее предупреждение о банкротстве помогает не только инвесторам, но и лицам, ответственным за государственную политику, предпринять активные шаги для минимизации последствий.

Наиболее значимыми коэффициентами для прогнозирования банкротства являются оборачиваемость запасов, оборачиваемость активов, отношение долга к собственному капиталу, оборачиваемость дебиторов, общая сумма активов, коэффициент задолженности, коэффициент текущей ликвидности и коэффициент оборотного капитала.

Включает в себя анализ финансового состояния организации с целью определить его причины и источники проблем. Затем принимаются конкретные меры для устранения этих финансовых проблем и восстановления устойчивости. Примеры таких мер могут включать реструктуризацию долга, пересмотр бизнес-стратегии, изменение управленческой структуры, сокращение издержек и поиск новых источников финансирования. Как правило, владельцы компании обращаются за помощью к финансовым или юридическим консультантам.